Har Danmark reduserte momssatser?

Nei. Danmark har bare én momssats på 25 %, som er blant de høyeste i EU (sammen med Sverige, Norge og Kroatia). Dette skiller Danmark klart fra land som Sverige (25/12/6), Tyskland (19/7) eller Frankrike (20/10/5,5/2,1). Enkelte ytelser er unntatt fra moms helt: helse (leger, sykehus), utdanning, boligutleie, finansielle tjenester og forsikring. Aviser er nullsatset (0 %) men fortsatt formelt momspliktige, slik at forlagene får fradrag for inngående moms.

Når må jeg momsregistrere meg i Danmark?

Danske virksomheter må momsregistrere seg når omsetningen i løpet av 12 måneder overstiger 50 000 DKK. Utenlandske selgere som selger til danske forbrukere (fjernsalg) skal registrere seg via EU’s OSS-ordning når totalsalget til alle EU-land overstiger 10 000 EUR i året. Ved lokalt salg (varer og tjenester utført i Danmark) er det ingen terskelgrense for utenlandske aktører, du må registrere fra første krone. Norske selskaper som selger til Danmark bruker gjerne DK-fiskal representant eller One Stop Shop.

Hva er forskjellen på moms og MOMS?

Ingen! «Moms» er den danske forkortelsen for «meromsætningsafgift» (senere «merværdiafgift»). Ordet brukes både med små og store bokstaver. På engelsk kalles det VAT, i Norge MVA, i Tyskland MwSt., i Frankrike TVA og i Spania IVA. Alle disse er samme skattetype: en flerledds-avgift som kreves inn hos hver aktør i verdikjeden, men til slutt betales av sluttkunden. Bedrifter fradragsfører inngående moms.

Er det moms på salg fra Norge til Danmark?

Norge er utenfor EU. B2B-eksport av varer fra Norge til Danmark er nullsatset på norsk side (ingen MVA), mens danske kjøperen selv beregner og betaler dansk 25 % moms via reverse charge (omvendt betalingsplikt). Ved salg til danske privatpersoner over 3000 DKK kreves normalt at norsk selger registrerer seg via VOEC eller OSS. Tjenester er mer nyansert; digitale tjenester og elektroniske tjenester har egne regler (destinasjonsprinsipp fra 2015). Rådfør skattemyndighet ved usikkerhet.

Dansk moms-kalkulator (25 %)

Eks. moms
Momsbeløp
Inkl. moms

Slik fungerer det

Dansk merverdiavgift («moms») har én sats: 25 % på nesten alle varer og tjenester. Danmark har ingen reduserte satser, men enkelte ytelser (som helse, utdanning og finans) er unntatt. Skriv inn et beløp og velg om det allerede inkluderer moms eller ikke.

For å legge til moms ganger du med 1,25. For å finne momsen i en pris inkl. moms deler du på 1,25 for å få nettobeløpet, og trekker det fra. Alt regnes ut lokalt i nettleseren din.

Om dette verktøyet

Dansk moms-kalkulator regner ut merverdiavgift i Danmark, som har én sats: 25 % på nesten alle varer og tjenester. Skriv inn et beløp, velg om det er eks. moms eller inkl. moms, og se momsbeløpet og totalprisen. Nyttig for fakturering, prising av tjenester i Danmark, netthandel over grensen og bokføring. Danmark har ingen reduserte satser, men unntar helse, utdanning og finans. Alt regnes lokalt uten server.

Slik bruker du det

Skriv inn beløpet du vil regne på.
Velg 25 % (standard) eller sett en egendefinert sats.
Velg om beløpet er eks. moms eller inkl. moms.
Les av nettobeløp, momsbeløp og bruttobeløp umiddelbart.

Eksempler

Legge på moms

Inn1000 DKK eks. moms, 25 %

UtMoms 250 DKK, totalt 1250 DKK

Finne moms i pris

Inn1250 DKK inkl. moms, 25 %

UtNetto 1000 DKK, moms 250 DKK

For å trekke ut moms fra en pris inkl. moms deler du på 1,25 (100 % + 25 %). Ikke gang med 0,75, det er en vanlig feil som gir feil svar.

Vanlige bruksområder

Fakturere danske kunder med korrekt moms.
Sammenligne pristilbud fra Danmark med og uten moms.
Bokføre kjøp og salg i Danmark.
Beregne moms på grensehandel og import fra Danmark.
Prise tjenester som freelancer registrert i Danmark.

Ofte stilte spørsmål

Har Danmark reduserte momssatser?: Nei. Danmark har bare én momssats på 25 %, som er blant de høyeste i EU (sammen med Sverige, Norge og Kroatia). Dette skiller Danmark klart fra land som Sverige (25/12/6), Tyskland (19/7) eller Frankrike (20/10/5,5/2,1). Enkelte ytelser er unntatt fra moms helt: helse (leger, sykehus), utdanning, boligutleie, finansielle tjenester og forsikring. Aviser er nullsatset (0 %) men fortsatt formelt momspliktige, slik at forlagene får fradrag for inngående moms.
Når må jeg momsregistrere meg i Danmark?: Danske virksomheter må momsregistrere seg når omsetningen i løpet av 12 måneder overstiger 50 000 DKK. Utenlandske selgere som selger til danske forbrukere (fjernsalg) skal registrere seg via EU’s OSS-ordning når totalsalget til alle EU-land overstiger 10 000 EUR i året. Ved lokalt salg (varer og tjenester utført i Danmark) er det ingen terskelgrense for utenlandske aktører, du må registrere fra første krone. Norske selskaper som selger til Danmark bruker gjerne DK-fiskal representant eller One Stop Shop.
Hva er forskjellen på moms og MOMS?: Ingen! «Moms» er den danske forkortelsen for «meromsætningsafgift» (senere «merværdiafgift»). Ordet brukes både med små og store bokstaver. På engelsk kalles det VAT, i Norge MVA, i Tyskland MwSt., i Frankrike TVA og i Spania IVA. Alle disse er samme skattetype: en flerledds-avgift som kreves inn hos hver aktør i verdikjeden, men til slutt betales av sluttkunden. Bedrifter fradragsfører inngående moms.
Er det moms på salg fra Norge til Danmark?: Norge er utenfor EU. B2B-eksport av varer fra Norge til Danmark er nullsatset på norsk side (ingen MVA), mens danske kjøperen selv beregner og betaler dansk 25 % moms via reverse charge (omvendt betalingsplikt). Ved salg til danske privatpersoner over 3000 DKK kreves normalt at norsk selger registrerer seg via VOEC eller OSS. Tjenester er mer nyansert; digitale tjenester og elektroniske tjenester har egne regler (destinasjonsprinsipp fra 2015). Rådfør skattemyndighet ved usikkerhet.

Teknisk bakgrunn

Beregning: eks. moms → netto = beløp, moms = netto × sats/100, brutto = netto + moms. Inkl. moms → netto = beløp / (1 + sats/100), moms = beløp − netto, brutto = beløp. Standardsats 25 % (regulert av Danmarks Skatteforvaltning, uendret siden 1992). Tallformatering bruker `Intl.NumberFormat` med dansk locale (da-DK) med tusen-skille og desimal-komma. Alt regnes lokalt i nettleseren, ingen tall sendes til noen server. Kalkulatoren tar ikke hensyn til unntak (helse, utdanning, finans), nullsatsede aviser eller særregler for byggevirksomhet/reverse charge. For faktisk fakturering, kontroller alltid mot Skattestyrelsens gjeldende regelverk.